公司如何合理避税？

公司要合理避税，必须先搞清合理避税与偷税、漏税本质的不同。偷税、漏税是公司应该缴纳税金而采取不缴、少缴的违法或犯罪的行为，而合理避税是在遵守合法的税收政策的前提下合理地组建及安排企业的组织结构、经营活动业务，充分利用税法的各种税收规定及优惠政策，从而为公司节约税金支出，规避各种税收风险。要说公司如何避税，不同的行业有不同的税收政策，要根据各行业的具体业务筹划最优的避税方法。不同税种也有不同的税收优惠政策，要区别分析才行，所以说公司如何合理避税是个大概念。

公司要合理避税，必须先搞清合理避税与偷税、漏税本质的不同。偷税、漏税是公司应该缴纳税金而采取不缴、少缴的违法或犯罪的行为，而合理避税是在遵守合法的税收政策的前提下合理地组建及安排企业的组织结构、经营活动业务，充分利用税法的各种税收规定及优惠政策，从而为公司节约税金支出，规避各种税收风险。要说公司如何避税，不同的行业有不同的税收政策，要根据各行业的具体业务筹划最优的避税方法。不同税种也有不同的税收优惠政策，要区别分析才行，所以说公司如何合理避税是个大概念。

刚注册的公司，你开票不多，三万以下都是免增值税的，税负不重，如果你是本来有一家一般纳税人的公司，你这个新注册的是小规模，可以用小规模的开专票给一般纳税人公司抵扣增值税，还有就是，你注册的公司如果是处于税收洼地是可以享受当地财政奖励的，是给你减轻了税负的，如果公司是符合西部大开发政策的那就更不用说了

再有就是很多税收洼地是有核定征收政策的，首先我来说一下核定征收，核定征收分为定额征收（就是直接核定所得税额）和核定应税所得率征收（按照收入总额或成本费用等项目的实际发生额，按预先核定的应税所得率计算缴纳所得税），其中核定征收率是在10%-25%之间，而税收洼地的核定征收率基本上都有10%-15%左右，这样算下来比按照25%查账征收优惠许多，而且也不用每个月或者每个季度都做账，比较方便。

如果公司的成本够多，即使开票量大，算下来交的增值税也不会多到哪儿去了。

1、注册成外资的生产企业。众所周知，外资生产企业有一个很好的福利政策，就是两免三减半，这个也是只有生产企业才能享受到的，如果是服务类的企业的话，是不能享受的，所谓的生产性企业，主要包括城市污水处理，产业资讯，货物运输，建筑以及精密仪器的维修等。

2、发双薪而不发补贴。我们现在每个企业都有一项福利制度，那就是在逢年过节的时候，都会发一些过节费，按照规定，过节费用是计入当月的个人所得税的，但是为了进行合理避税，企业可以不发过节费，而是改为双薪，因为双薪的缴税是比较少的，而且过节费是缴税比较多的，这样不仅有利于企业发展，还能够提高员工积极性。

3、关于旅游要缴纳个税。很多的企业财务人员在听到单位安排旅游的时候，就非常紧张，因为旅游是要扣除一定的个人所得税的，一个对于员工来说，如果以旅游的形式发放奖励的话，是需要缴纳所得税的，或者是以现金的形式发放旅游费用。其他的形式的旅游是不需要缴纳所得税的，因此只要做好合理安排，也是不需要担心的。

企业进行合理避税的方法是非常多的，除了在注册，发补贴的时候做好安排外，还可以在发票上面做文章，企业不管做什么，最好是都要索取发票，如果不拿发票的话，就会多缴纳税。

1、注册成外资的生产企业。众所周知，外资生产企业有一个很好的福利政策，就是两免三减半，这个也是只有生产企业才能享受到的，如果是服务类的企业的话，是不能享受的，所谓的生产性企业，主要包括城市污水处理，产业资讯，货物运输，建筑以及精密仪器的维修等。

2、发双薪而不发补贴。我们现在每个企业都有一项福利制度，那就是在逢年过节的时候，都会发一些过节费，按照规定，过节费用是计入当月的个人所得税的，但是为了进行合理避税，企业可以不发过节费，而是改为双薪，因为双薪的缴税是比较少的，而且过节费是缴税比较多的，这样不仅有利于企业发展，还能够提高员工积极性。

3、关于旅游要缴纳个税。很多的企业财务人员在听到单位安排旅游的时候，就非常紧张，因为旅游是要扣除一定的个人所得税的，一个对于员工来说，如果以旅游的形式发放奖励的话，是需要缴纳所得税的，或者是以现金的形式发放旅游费用。其他的形式的旅游是不需要缴纳所得税的，因此只要做好合理安排，也是不需要担心的。

企业进行合理避税的方法是非常多的，除了在注册，发补贴的时候做好安排外，还可以在发票上面做文章，企业不管做什么，最好是都要索取发票，如果不拿发票的话，就会多缴纳税。

合理避税是中小企业追求利益最大化的理想~哈哈~

如果你客户要求开发票，先问清楚要专票还是普票。

1.小规模纳税人，增值税税率是3%，可以享受一季度开票额\u003c30万（19年减税政策出台以前，是9万），普票可免税，专票要扣税（从对公账户扣）。

2.一般纳税人，增值税税率分为6%，9%，13%

.没有免税政策，但是可以享受抵扣。

一般纳税人一般合作的也是一些大客户，都能开专票。

3.企业所得税：如果年销售额\u003c100万，可享受减免10%（25%降至15%）。

4.附加税是增值税税金的12%。

选择一般纳税人或小规模要看公司经营规模的大小，合作方开票的需求。所以选择好了，也能降低企业税负率。

不知道，没经验

谢谢邀请！合理避税实际上是一个伪命题，如果会计靠自身专业技术能够合法的避开纳税，那就不给人打工当会计了，财政部和国家税务总局的那些税法专家也都应该辞职下岗。我有些客户问我说为什么你家要交所得税，别人家就不交所得税，我还真是感到特别无奈，所得税可不是我收的，那是税务局收的。如果哪个代账公司能够合法地让你不交所得税，那就不干代账这种力气活了，给人家出不交所得税的主意就赚大钱了。事实上是不存在的，客户所说的别人家不交所得税那是用三联据当合法凭证抵所得，税务局不查没事儿，要是一查肯定得补税罚款。

那么如何才能避免多交税呢？这是需要做税务筹划的，我简要介绍下面两个最有效的方法。第一、公司经营过程中发生的任何费用，尽可能要发票，这是避免少交税的最直接也是最有效的方法。如果是一般纳税人企业，尽可能要增值税专用发票，既可以抵增值税又可以抵所得税；如果是小规模企业就要增值税普通发票，可以抵所得税。第二、合理利用税收优惠政策，比如季度应纳税收入不足9万的小规模纳税人免税，比如年应纳税所得额不超过50万的小微企业所得税减半征收并减按20%税率，比如劳务派遣公司适用差额纳税，比如申请所得税核定征收，比如研发费用加计扣除，比如兼营和混合销售的合理利用，比如5月1日即将执行的符合条件的集成电路企业所得税5免3减半，等等这些税收优惠政策如果用得上，那就等于合理合法的少交税了。如果你们公司能做到以上二点，那在税负上就能够做到最小化了，一定不要用那些投机取巧的方法，过去成功避税的经验现在不灵了，千万别存侥幸心理。因为在金税三期上线以后，一般纳税人企业在税务局面前是透明的，任何伎俩都能被发现。

以上是最有效最实用的避免多交税的方法，如果对大家有帮助，我将不胜荣幸。如有不同意见，欢迎在这里和大家分享！

不知道，没经验

众所周知，我国大陆的企业所得税税率为25%，居于世界范围内中上水平。因此，一般性企业的节税方法是将企业利润保存在实体在海外所得税税率较低的国家或地区的子公司，从而降低企业所得税。

通常，企业会选择在香港成立子公司。之所以多选择香港，而不是上表中“避税天堂”开曼群岛或英属维尔京群岛，是因为香港和中国大陆的税务机关签署了具体的税务互免协议，实际操作中，更为方便和有效。

有一门课，叫《纳税统筹》；

有一种职业，叫注册会计师，给钱，并强调合法经营的大原则背景，他们一定还能找出合理避税的方法；

有一个部门叫税务部门，多多请教，毕竟收税的比缴税的懂行！

注册之后再避税是财务层面的，但最好是直接注册到有税收优惠的开发区。

你可以注册一家群岛公司，很多群岛公司都是全部免税制的，而且流程也不难，可以找专业的代理机构办理。合法合规的去避税，希望这个回答能够帮到你。

根据国家相关规定，小规模公司，按季不开票超过九万的话，是免征增值税的；一般纳税人虽然可以随便开票，同时也必须要有进行做抵扣，要不然你肯定有交不玩的罚款。希望对你有用

有一门课，叫《纳税统筹》；

有一种职业，叫注册会计师，给钱，并强调合法经营的大原则背景，他们一定还能找出合理避税的方法；

有一个部门叫税务部门，多多请教，毕竟收税的比缴税的懂行！

一、注册资金与税收关系

　　公司纳税多少跟公司注册资本无关，主要根据收入计算，注册资本只是反映了股东所付的责任（公司股东以出资额为限对公司付责任），并不反映公司经济实力。

只有实缴制公司在开始的一段时间反映了公司经济实力。因为公司总要进行经营活动，有可能赚了也有可能赔了。往后，公司注册资本不反映公司经济实力。所以，公司注册资本从来都是反映所有股东的责任大小。而大部分时候不反应公司的经济实力（在实行实缴制公司开始的一段时间，注册资本等于公司经济实力）。

　　认缴制指的是公司注资不必验资，而且出资期限不再限定。也就是说，股东认缴完注册资本后，可以分期缴付，只要股东之间同意，可以一直都不缴付资金，而注册资本还是那样。但是股东们的责任是以认缴的注册资本（即出资额为限）为本的。

　　二、公司成立以后要缴哪些税

　　目前，我国还在征收的税种主要有4大种，包括：增值税、企业所得税、个人所得税、增值税附加税。根据公司的性质进行相关税种纳税，小编来介绍一些企业普遍需要缴纳税种的税率。

　　1、增值税：

　　小规模纳税人：应缴增值税额=（收入／1+3%）×3%

　　一般纳税人：应缴增值税额=当月销项税额-（当月进项税+上期留抵进项税）

　　注：根据公司行业不同税率不一样，主要税率有：6%、9%、13%。目前小规模纳税人月度销售额不超过10万，季度销售额不超过30万的，可以免征增值税.

　　2、企业所得税

　　应交企业所得税=利润总额×25%

　　即公司成立之后所得到的收入，减去公司运营过程当中所产生的成本，就是我们所说的利润总额；高新技术企业、符合条件的公司等可适用15%的税率，符合条件的小微企业只需按照实际税率的20%或50%缴纳企业所得税。

　　3、个人所得税

　　应交个人所得税=股东分红20%

　　我们现在说的个人所得税，为公司投资人，及公司股东，在公司运营过程中，产生的股东分红（公司（企业）分红，是指股份公司或企业根据应分配的利润按股份分配超过股息部分的利润）而需要缴纳的个人所得税。

　　4、增值税附加税：

　　应交增值税附加税=应缴增值税额×10%（左右）

　　增值税附加税是附加税的一种，对应于增值税的，按照增值税税额的一定比例征收的税。其纳税义务人与独立税相同，但是税率另有规定，是以增值税的存在和征收为前提和依据的。通常包括城建税、教育费附加、地方教育费附加等。

众所周知，我国大陆的企业所得税税率为25%，居于世界范围内中上水平。因此，一般性企业的节税方法是将企业利润保存在实体在海外所得税税率较低的国家或地区的子公司，从而降低企业所得税。

通常，企业会选择在香港成立子公司。之所以多选择香港，而不是上表中“避税天堂”开曼群岛或英属维尔京群岛，是因为香港和中国大陆的税务机关签署了具体的税务互免协议，实际操作中，更为方便和有效。

如何合理避税？成为现在各企业各公司所考虑的问题

首先，如果你不懂这一块儿，你可以把这一块交给专业的人士，也就是我们市面上常说的财税公司，他们会有专门的人员帮您整出一套详细的财税规划

那么另一种就是你可以注册多加公司把收入，开票的收入分摊下去，只要一个季度没有超过小规模的免税标准，那么也就不用缴税

深圳

需办理注册、记账报税、制定财税规划的老板可以Call 我协助办理

每个报税期，很多企业都会因为税款问题而苦恼不已。当然，依法纳税是每个企业和公民应尽的义务，但是过高的税款对一些企业来讲，确实是个不小的负担。

近半年，国家出台了很多减税降费的利好政策，那么企业该如何利用好这些政策合理降低税收负担，以谋求更好的发展呢？

下面小编就从四点入手，向大家详细说一说如何合理合法地避税。

1　利用税收临界点

根据政策“小规模纳税人发生增值税应税行为，以一个季度为纳税期的，季度销售额或服务收入低于30万元（以一个月为纳税期的，月销售额或服务收入低于10万元的）免征增值税”。

所以，企业可以合理控制好开票量，只要在一个季度内开票额低于30万，就可免征增值税，否则就要按全部收入缴纳增值税了。

2　合理架构公司

小微企业是资产总额低于5000万、从业人数低于300人、应纳税所得额低于300万且从事国家非限制和禁止行业的企业。

根据政策“小微企业年应纳税所得额低于100万的部分，减按25%计入应纳所得税额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额高于100万低于300万的部分，减按50%计入应纳所得税额，按20%的税率缴纳企业所得税”。

所以，如果企业因资产总额过大无法享受小微企业减免政策，可以考虑再成立一个分公司，也就是把一个公司拆分成两个公司分别运营，这样就可以解决资产总额过大的问题，也能给企业减免20%的所得税。

3 重视费用票

　利润 = 收入 – 成本 – 费用　

根据公式，企业的费用多了，利润就会相应减少，从而上缴的企业所得税就会减少，所以各企业要妥善保管好费用发票

常见的成本费用发票有：

1、单位电话费

2、单位上网费

3、单位汽车加油费和汽车保养维修费（公司有车）

4、财产保险费

5、统一工作服

6、办公室租金

7、不动产购置费

8、水电费及物业费和取暖费

9、快递费、打车费

10、培训费和差旅费

11、会议费

12、绿化费

13、审计费

14、报刊杂志费

15、中介服务费和法律咨询服务费

16、广告费

4　“科学、合理”做慈善

现在，很多企业都会向需要帮助的人们捐献一些物品和金钱。值的注意的是，企业对捐赠的物品可能涉及视同销售行为而缴纳增值税，所以企业可以选择税前列支的慈善机构，通过国家税务机关认可的渠道和单位捐赠以合理避税。

最靠谱的方式是充分了解国家最新的税收优惠政策，充分用足、用好、用活这些税收优惠政策，这才是企业长久为商经营的上上之策。

所谓“合理避税”的提问如此之多，其本质是部分企业经营者对我国当前的税收政策，在认识上存在着比较严重的盲区。

据有关资料显示，北欧一些国家的企业所得税税率高达60%以上，美国最高一个级次的企业所得税税率是38%，德国企业所得税税率是30%，法国企业所得税税率是31%。而我国的企业所得税的一般税率是25%，而这个税率某种程度上是名义税率。因此，我国的企业所得税税率并不是很高。

纳税人最应该了解的是普惠性税收优惠政策。

目前，国家为了进一步优化营商环境，出台了一系列扶持企业发展的税收优惠政策。其中：小规模纳税人每月销售额不超过10万元的，免征增值税，自然也就免征了增值税的附加税费；小型微利企业年净利润额在300万元以内的，实际的企业所得税税负率在5%至10%之间。而国家支持发展的行业税收优惠政策非常多。

企业经营者一味地再“合理避税”上挖空心思，一但违法即可能带来极大的税收风险。

税法规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

英国前财政大臣丹尼斯▪黑勒有句名言“避税与逃税的区别就在于监狱围墙的厚度”。

温馨提示：企业经营者多多了解最新的税收优惠政策，对企业的永续经营起着至关重要的作用。

【税务筹划】

解决公司利润高、奖金多，股东分红、工资、提成、佣金发放等问题，可做到：

1⃣解决高额个税问题；

2⃣合法合规降低企业人力成本；

3⃣薪资转化为进项成本抵扣增值税；

4⃣企业所得税大幅减免；

5⃣无需考虑社保，大幅降低企业用工风险；

6⃣适用于金融投资、建筑施工、网红经纪、医药代表、渠道销售、生产加工、高管提成、股东分红、事务所合伙人等。

就不根据网上复制了，说说自己的几点心得。 1.政策及税务角度：根据公司类型，看公司处于什么行业，看看国家相关政策，以及税收方面的减免政策。譬如：分立公司，利用小微企业的税务减免优惠等。2.收入：根据企业类型，权责发生制或者收付实现制确认收入，特别注意视同销售的情况。3.成本费用：充分利用所得税扣除的几个科目：福利费，广告费，职工教育经费，工会经费，公益捐赠等。在科目处理时候，务必了解相关标准，途径，以及限额。总之，多学习相关政策及财税法条，就会有更多的办法。

诚实为本

合理避税的方法：

一、利用国家税收优惠政策

顺应国家税收法规变化，企业加强这方面优惠政策的研究，力争经过调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度节税。例如:高新技术企业较一般企业所得税低l0%，只有I5%，那么，企业若转型为高新技术企业，将节税不少。

二、定价转移法

转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。

三、分摊费用法

企业生产经营过程中发生的各项费用要按一定的方法摊入成本。费用分摊就是指企业在保证费用必要支出的前提下，想方设法从账目找到平衡，使费用摊入成本时尽可能地最大摊入，从而实现最大限度的避税。

四、资产租赁法

租赁是指出租人以收取租金为条件，在契约或合同规定的期限内，将资产租借给承租人使用的一种经济行为。从承租人来说，租赁可以避免企业购买机器设备的负担和免遭设备陈旧过时的风险，由于租金从税前利润中扣减，可冲减利润而达到避税。

五、注册地法，利用区域政策差异避税。如:某国家级工业园区就有投资返还部分增值税政策。

当然，最好的税收筹划方法，是合理利用税收政策节税，合理避税。

我们公司是找了一家专业做税务筹划的财务公司进行合作，通过和他们的合作我公司节省来了很多钱，他们是一家钇财税税收优惠服务平台，他们的专业和服务我们公司都是感觉很是满意的，他们所有关于财务方面的问题都有做，我推荐你去找一下他们的官网，和他们的工作人员去了解一下。

合理避税经常会被用来讨论，如果会计靠自身专业技术能够合法的避开纳税，那就不给人打工当会计了，财政部和国家税务总局的那些税法专家也都应该辞职下岗。

那么如何才能避免多交税呢？这是需要做税务筹划的，税点点简要介绍下面两个性质有效的方法。

1、公司经营过程中发生的任何费用，尽可能要发票，这是避免少交税的直接也是有效的方法。如果是一般纳税人企业，尽可能要增值税专用发票，既可以抵增值税又可以抵所得税；如果是小规模企业就要增值税普通发票，可以抵所得税。

2、合理利用税收优惠政策。

比如季度应纳税收入不足9万的小规模纳税人免税，比如年应纳税所得额不超过50万的小微企业所得税减半征收并减按20%税率，比如劳务派遣公司适用差额纳税，比如申请所得税核定征收，比如研发费用加计扣除，比如兼营和混合销售的合理利用，比如5月1日即将执行的符合条件的集成电路企业所得税5免3减半，等等这些税收优惠政策如果用得上，那就等于合理合法的少交税了。

如果你们公司能做到以上二点，那在税负上就能够做到最小化了，一定不要用那些投机取巧的方法，过去成功避税的经验现在不灵了，千万别存侥幸心理。因为在金税三期上线以后，一般纳税人企业在税务局面前是透明的，任何伎俩都能被发现。

刚注册的公司，你开票不多，三万以下都是免增值税的，税负不重，如果你是本来有一家一般纳税人的公司，你这个新注册的是小规模，可以用小规模的开专票给一般纳税人公司抵扣增值税。

再有就是很多税收洼地是有核定征收政策的，首先我来说一下核定征收，核定征收分为定额征收（就是直接核定所得税额）和核定应税所得率征收（按照收入总额或成本费用等项目的实际发生额，按预先核定的应税所得率计算缴纳所得税）。

如果公司的成本够多，即使开票量大，算下来交的增值税也不会多到哪儿去了。

深圳公司注册的流程：

1、公司名称（深圳市+字号+行业+深圳公司）。

2、公司的地址（地址需要提供准确的所属街道及道路）

3、法人、监事人、股东身份证的原件。

4、投资比例（股东两个以上提供准确比例）。

5、注册资金（实行认缴制，可以不用出资，但注册资金必须有，最低三万）　。

6、法人、监事人、股东个人U盾。

7、公司的经营范围(可以参考同行)

合理的避税，如果对税务方面不是很了解的话，可以找一家专门的财务公司为您做一个税务筹划，在税务方面可以找创得财务，专门的会计师团队为您出谋划策，合理避税，减少成本。

乔布斯的苹果、马云的阿里巴巴都是有进行过类似于“避税”的行为的。但千万不要东施效颦，人家那“避税”是叫“税收筹划”，都是有高人指点的，通过合法行径规避一些不必要的税。

大神级别的“税收筹划”一般有三步！

首先，排除现存的可能的风险，避免并减少不必要的支出。税收风险意味着补税、滞纳金或罚款等行政与刑事责任及家族或企业声誉的损失。税收筹划通过事前的周密分析和规划，排除拟进行的交易或事项在未来可能发生的税收风险，在企业现存基础上找到现有的税收风险，找到其存在的原因，设计出解决方案，从而消除该风险，避免该风险导致企业承担不必要的成本。

其次，消除税收非效率，优化税收管理现状。通过对现状的审阅和优化，发现家族或企业重复纳税、可享有而未享有的税收优惠，在综合考量的基础上，采取措施加以优化和改进。

最后，重构结构和模式，为适用更优税收政策创造条件。一是家族成员层面的税负筹划，考虑各种股权架构对股东及家族成员和家族持有期间及退出时点的税收影响；二是经营层面的税负筹划，如家族企业和家族成员个人的流转税、企业所得税、财产税、行为税、个人所得税等，通过筹划降低经营层面的税负，从而提高盈利水平。

分享一点经验：

1、个税。大额奖金分期发放，测算一下分几期扣税最少，避免适用高税率。统计好租房支出、购房支出、教育支出、赡养支出，充分利用新个税制度下的税前扣除项。

2、增值税。对各项开支，尽量取得专票，税前抵扣进项税；开出发票的收入，要尽快回款，防止先交了销项税，却没有现金流入，或者尽量在确定近期能收到款项的请款下才开票确认收入。

3、企业所得税。所有开支，尽量取得税局认可的票据；各子公司之间统筹安排，将费用安排在利润多的子公司，对亏损的子公司，提高收入标准，例如地产集团下属设计院亏损，可提高设计院向各地产子公司设计收费标准，来将地产子公司盈利转移至设计院，集团整体少缴税。

4、土增税。测算与调整不同税率临界点的可扣除项，收入一般比较固定，可扣除项调整空间较大，尽量安排各种直接间接费用入开发成本，进行加计扣除。

在今年的两会上，政府强调年要进一步减轻企业税负，这无疑将为广大创业者提供了更有利的税收环境，进一步减轻企业的税收负担。

但是，创业者除了可以享受国家普惠性税收政策福利以外，还可以通过地方性税收优惠政策合理税务筹划达到减轻税负的目的，也就是“合理避税”。

区别“合理避税”和“偷税漏税”：需要告诉大家的是，合理避税并不是偷税漏税，它是在合法的范围内减轻税收压力，避免因为税务知识的盲点，而导致企业多缴税或被税务局罚款。所以，企业有必要了解合理避税的基本知识。

一、常见的根据政策来避税的方法：

1、目前对小微企业的优惠政策如下：

1）每月开票金额不超15万，免收增值税及附加税(适用于增值税普通发票)。

2）每月开票金额不超30万，免收教育费及地方教育费附加(适用于增值税普通发票)。

3）自2018年1月1日至2021年12月31日，对年应纳税所得额低于300万元(含300万元)的小型微利企业，其所得减按5%计入应纳税所得额，。

举例：小型微利企业的实际经营中，如果当月下旬已经开出近15万的发票，还有一笔即将到账的收入，则尽量别在当月确认收入，这样可以减少增值税的缴纳。

2、国家对高新技术企业的优惠政策如下：

1）企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除。

2）申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）

这两项规定，到底能为高新技术企业减轻多少税负，我们通过一个例子来看一下。

假如，某高新技术企业的净利润为200万，研发费用为100万。

按照优惠政策的规定，企业的研发费用可按照175%进行企业所得税的税前扣除，那么，该企业就可以扣除175万，只需对剩下的25万按照15%的税率进行缴税，即高新技术企业应缴纳的所得税额为3.75万。

所以，建议符合条件的企业尽快申请为高新技术企业。

3、地方性税收优惠政策：

众所周知，我国地方政府在法定权限范围内会出台一些招商引资的税收优惠政策，来吸引全国各地的企业来当地注册公司，享受这里的优惠政策，不受地域限制，这就是我们常常听到的“地方性税收优惠政策”模式。

企业合理避税，可以通过享受地方性税收优惠政策，来合理地进行税务筹划，从而降低企业的综合税负

具体政策为：

增值税可以奖励扶持返还；75%——85%

企业所得税可以奖励扶持返还；75%——85%

个人独资企业可以申请核定征收，核定征收后综合税率仅需：0.5%-3.16%

核定后不用考虑成本票，且可以开具专票进行抵扣

非常适合一些成本票欠缺，利润虚高的企业和个人

税收扶持奖励按月兑现，企业当月纳税，税收扶持奖励次月奖励扶持到账

总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的税收扶持奖励政策

全国各地的企业都可以申请享受

《优捷税》财税专注于园区招商，利用地方性税收奖励政策帮助企业合规节税避税

版权声明：本文转自《优捷税》公众号，更多税收优惠政策，可关注公众号了解~

一、合理加大成本，降低所得税，对可以予提的费用进行予提，增加了成本。

二、对设备采取快速折旧法来，来降低当期所得。

三、采用“分灶吃饭”的方法，将业务分散。

四、采用“高税区往低税区”走的方式。

五、借用“高新技术”的名义，享受国家的税务优惠政策：有2免3减

六、借用“外资”的名义对企业进行改制，各个地区对外资企业都有税务优惠政策。

七、使用“下岗工人”和“残疾”人，也可以享受到国家的税务优惠政策，如新三板公司金源新材。

八、和学校的校办工厂“联合”，校办工厂在税务方面国家是有特别优惠政策的。

您好，我们知睿华业，专业财税服务公司，很高兴回答你的问题

您的问题是“企业如何合理避税？有靠谱的方法吗？”以下是我们的回答。

首先，企业节税。降低税收上的支出，想的是怎么节税，而不是隐瞒收入偷逃税，只非常值得肯定的。

这里有几点要说：

1.在以往的回答中，多次说过，没有最好的节税方法，只有最合适的方法，例如洼地注册公司这种方式，对于一些企业适用，对于绝大多数企业根本不适用，所以只有最合适的，没有最好的，方法说了，会觉得这些根本不适用，骗子。

2.节税方法是工具，工具需要看怎么用，在哪用，比如菜刀，用的好，是我们生活必备利器，有些不法分子，也能用来干坏事

3.节税方法我们专家老师整理了100多种，对于企业可能只能用其中几种或十种，用个不恰当的例子，医院有几十上百种药。但你感冒只需要几种药，你问医生，你有多少药是没有意义的；

4.节税方法就在那，需要看谁用，我们同行中，所谓节税方案就是让客户在某某地注册一个洼地，管他企业是干啥的，先注册一个洼地解决，有的客户确实能少一部分税，不少客户觉得麻烦，意义不大，所以，谁来用是关键。

以上是我们的回答，希望想节税，一定告知一些基本情况，例如行业、现状等，网上的专业人才看到了会给一些实用性比较高的建议。

如果有其他疑问，欢迎评论区留言，我们不吝啬自己的方法，为了解决你的问题，请一定准确描述你的情况。

企业所得税是对国内企业和企业单位的生产经营收入和其他收入征收的一种税收，在我国众多税收中，企业所得税已成为我国第二大税种，使许多企业对25%的税率负担过重，使许多企业不得不努力寻找避税的途径，以确保企业的良好运行和发展。

他们中的一些人探索了避税的途径，通过税收筹划容易避免沉重的税收负担，并有效地避税，但仍有大多数企业主由于缺乏财务能力或其他原因选择购买发票以增加成本或采用其他手段逃税，这可能在短期内有效，税点点觉得企业主也必须为这种行为付出痛苦的代价。在这里，编辑整理了以下案例供您参考。

案例：2017年4月，广州市一家企业被税务局检查发现，2011年至2014年期间虚开增值税发票。税务总局认定这是一种逃税行为，要求退还增值税536375.37元，并处偷盗税50%的罚款，同时因未提供企业帐簿而处以10000元罚款。

在这里，税点点要告诉你的是：通过合理合法的手段来减轻税收压力，可以找到合理的避税方法，但一些单位或个人仍在使用需要承担高风险和低避税效率的避税手段。为了让大家清楚地认识到非法避税的高风险，我们也可以考虑一下逃税处罚标准上的税点。

一、逃避缴纳大量税款，占应付税款10%以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。

二、数额巨大，占应付税款百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

三、单位犯罪的，处罚金，主管人员和其他直接责任人员依照上述规定处罚。

四、单位犯罪的，处罚金，主管人员和其他直接责任人员依照上述规定处罚。

五、税务机关依法发出追缴通知书后，税务机关缴纳应税、逾期缴纳税款的，受到行政处罚的，不追究刑事责任，但五年内逃避纳税或者税务机关给予二次以上行政处罚的除外。

六、税务、海关、银行等国家机关工作人员与本罪行为人串通，构成本罪共犯的，从重处罚。

要合理避税，不要偷税。就是用足现有的所得税税前扣除办法，年度申报所得税时4月30日以前自行调整会计与税法规定不一致的项目，避免补税罚款，这样也能为企业节省费用。

小公司合理避税的方法包括：

　　1、企业所得税在国税交，按季申报，税率应纳税所得额在3万元以下18%、3-10万27%、10万以上33%（不包括定额、定率征收方式）

　　2、家庭消费不宜进营业费用，办公电话可进费用、手机费可按一定比例进费用，各地规定可能不一样。广告费也是按一定比例的。

　　3、房租是一项大费用，但一定要发票才能入帐，这样算所得税合算些，那些装修用品(涂料,木板,油漆...)发票,家具家电发票不可以作为公司的装修费挂长期摊销。

　　4、车子可在注册前经评估作为注册资本入帐计提折旧、油费、修理费可凭发票入费用。否则车子不好用3年前的发票入帐。

　　5、支付给对方的佣金不管有无发票都不能入帐，但支付给正规的中介机构的中介费可凭发票入费用。

　　6、只要是公司的员工都可每月支付1600元的税前工资进费用。

关于这一问题的介绍就先到这里了，希望大家在这里都有所收获，也希望大家能够以此为结尾。

合法避税是指在尊重税法依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避，减少税务上的支出，合理避税并不是逃税漏税，它是一种正常合法的活动，合理避税也不仅仅是财务部门的事，还需要市场商务等各个部门的合作，从合同签订，款项收付等各个方面入手避税，是企业在遵守税法依法纳税的前提下，以对法律和税收的详尽研究为基础，对现有税法规定的不同税率，不同纳税方式的灵活利用，使企业创造的利润有更多的部分合法留归企业，避税是合法的，是企业应有的经济权利，必须强调一点，合法规避税收与偷税漏税以及弄虚作假不是一回事。

中小型企业该如何在法律允许的情况下，合理地进行避税可以让企业在运营过程中更好的利用自己的财务。而这项工作一般需要经验非常足的会计才能完成，但作为企业主一定也是需要了解这些知识的。接下来我们一起看看注册公司后如何合理避税?

　　1、进行模拟评税税务机关实行纳税评估，企业应该按税务机关的评税方法自行评估，以便及时发现问题，做好应对准备。

　　2、存款少可迟缴税企业申报以后就应该及时缴税，但如果由于可动用的银行存款不足够支付当期工资，或者支付工资以后存款不足以支付应交税金则可以申请迟缴税。

　　3、没有生意也进行纳税申报企业纳税申报是一项义务，但企业可能会出现没有税款要缴纳的情况，此时企业也应该按时进行纳税申报，即零申报。否则税务机会会对不报税的行为进行罚款。

　　4、看损耗是否正常企业生产过程中存在各种损耗，在增值税里，正常损耗的进项可以抵扣，非正常损失的进项不能抵扣，需要转出。因此，对正常损耗和非正常损耗进行划分对企业纳税非常重要。

　　5、不拿发票需要多缴税税务机关实施“以票控税”的制度，企业所有的支出都需要取得合法凭证，否则不能进行税前列支。能够取得合法凭证成了企业合理避税的重要方法。企业进行合理避税能够为企业减轻了很大的税务负担，使企业的领导层更加完善，客观上促进了国家税收制度的健全和完善。

建议找专业的财税公司做专业的”税收筹划“

简单的，我可以和你说说，像常见的方法：

多开几家小规模公司，分摊开票收入，只要符合免税政策也属于合理避税，比较直接且有效的方法

对于一个企业来说，最大的负担就是企业所得税，如何优化企业所得税，把企业利润最大化是企业最关心的问题。

那么，应从哪些方面来达到合理筹划的目的呢？

1、收入方面；2、成本费用；3、所得税税率。

一、收入方面：首当其冲的就是关于收入的确认时点，企业在销售方式上的选择不同对企业资金的流入和企业收益的实现有着不同的影响，不同的销售方式在税法上确认收入的时间也是不同的。通过销售方式的选择，控制收入确认的时间，合理归属所得年度，可在经营活动中获得延缓纳税的税收效益。

企业所得税法规定的销售方式及收入实现时间的确认包括以下几种情况：

一是直接收款销售方式，以收到货款或者取得索款凭证，并将提货单交给买方的当天为收入的确认时间。二是托收承付或者委托银行收款方式，以发出货物并办好托收手续的当天为确认收入时间。三是赊销或者分期收款销售方式，以合同约定的收款日期为企业收入的确认日期。四是预付货款销售或者分期预收货款销售方式，以是否交付货物为确认收入的时间。五是长期劳务或工程合同，按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现。

可以看出，销售收入确认在于“是否交货”这个时点上，交货取得销售额或取得索取销售额凭证的，销售成立确认收入；否则收入未实现。因此，销售收入的筹划关键是对交货时点的把握和调整，每种销售结算方式都有其收入确认的标准条件，企业通过对收入确认条件的控制即可以控制收入确认的时间。

二、成本费用；关注允许税前扣除的政策：（1）利息支出的扣除。纳税人在生产、经营期间，向金融机构借款的利息支出，按照实际发生数扣除；向非金融机构借款的利息支出，不高于按照金融机构同类、同期贷款利率计算的数额以内的部分，准予扣除。

（2）计税工资的扣除。　条例规定，企业合理的工资、薪金予以据实扣除。但允许据实扣除的工资、薪金必须是“合理的”，对明显不合理的工资、薪金，则不予扣除。

（3）企业发生的职工福利费，不超过工资薪金总额的14%（《企业所得税法实施条例》第四十条）；企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额2％的部分，准予扣除（《企业所得税法实施条例》第四十一条）；[财税2018] 51号规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。

（4）公益性捐赠支出的扣除，[财税2018] 15号规定：自2017年1月1日起，企业通过公益性社会组织或是县级（含县级）以上人民政府及其组成部门和直属机构，用于慈善机构、公益事业的捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过年度利润总额12%的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额是扣除。

（5）业务招待费的扣除。业企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。

（6）五险一金的扣除，企业依照国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准为职工缴纳的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等基本社会保险费和住房公积金，准予扣除。自2008年1月1日起，企业根据国家有关政策规定，为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除；超过的部分，不予扣除（财税〔2009〕27号）。

（7）残疾人保障基金的扣除，对纳税人按当地政府规定上交的残疾人保障基金，允许在计算应纳税所得额时扣除。

（8）财产、运输保险费的扣除：a、按国家规定为特殊工种职工支付的法定人身安全保险费，准予扣除。b、按规定交纳的财产保险和运输保险费用准予扣除。c、纳税人为其投资者或雇员个人向商业保险机构投保的人寿保险或财产保险，以及在基本保障以外为雇员投保的补充保险，不得税前扣除（《企业所得税税前扣除办法》国税发(2000)84号）。

（9）残疾人保障基金的扣除，对纳税人按当地政府规定上交的残疾人保障基金，允许在计算应纳税所得额时扣除。

（10）财产、运输保险费的扣除：a、按国家规定为特殊工种职工支付的法定人身安全保险费，准予扣除。b、按规定交纳的财产保险和运输保险费用准予扣除。c、纳税人为其投资者或雇员个人向商业保险机构投保的人寿保险或财产保险，以及在基本保障以外为雇员投保的补充保险，不得税前扣除（《企业所得税税前扣除办法》国税发(2000)84号）。

（11）企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。

（12）企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。

（13）自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。

三、所得税税率：

近些年我国对小型微利企业有所得税减半征税的优惠政策力度不不断加大，2019年1月1日至2021年12月31日期间这一减税政策力度再次升级。只有符合小型微利企业标准，才能享受这次减税新政。财政部和税务总局扩大了小型微利企业认定标准：小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

小型微利企业所得税优惠实行超额累进优惠税率。即对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，那么实际税负是5%。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际税负是10%。

另外，自2018年1月1日起，对经认定的技术先进型服务企业（服务贸易类），减按15%的税率征收企业所得税。所称技术先进型服务企业（服务贸易类）须符合的条件及认定管理事项，按照《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》的相关规定执行。

从以上可以看出，本文主要观点是通过税收优惠举措来达到合理避税的目的，谁也不要触碰法律的红线，在合理范围内少交税，已到达节约公司成本的目的。

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刚成立公司，国家有免税政策，再说了也没必要避税，你说呢？